Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo 2019-2020

Completo:
Se detallan de manera rigurosa las obligaciones PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados por esta exigente normativa: abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios, entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales, entre otros profesionales.

Recientemente, la DGRN ha aprobado una instrucción relativa a la inscripción y depósito de cuentas de aquéllas personas físicas que con carácter empresarial o profesional (p.e., abogados, asesores, auditores) prestan determinados servicios a sociedades, entre ellos la constitución de las mismas, asesoramiento externo y ejercicio de funciones de secretaría o dirección. Esta instrucción, así como la norma de la que trae causa, se presta a diversas interpretaciones sobre su alcance. La información sobre este asunto puede consultarse, mediante acceso gratuito, en el apartado “Extras Mementos”.

Riguroso:
Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales, como la obligación de examen especial de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales, su examen especial y la comunicación al SEPBLAC. Asimismo, incluye el análisis de la Orden JUS/319/2018 que incorpora, entre la documentación que ha de aportarse con las cuentas anuales de determinadas sociedades, un nuevo formulario en el que debe manifestarse la identificación del titular real de la sociedad.

Práctico:
Estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones en materia de prevención del blanqueo de capitales analizando con detalle los distintos tipos infractores y las sanciones en la materia, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones económicas con el exterior. Igualmente recoge aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.

Claro:
El Memento PBC/FT recoge las Recomendaciones y mejores prácticas emanadas del GAFI, del Comité de Basilea, de los supervisores europeos y nacionales, así como la más reciente jurisprudencia sobre los distintos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales. Y ello para facilitar a los abogados, profesionales, directivos y empleados de las entidades obligadas una mejor comprensión de la exigente normativa sobre PBC/FT.